Steuerkonformität¶
4Geeks Payroll enthält vorkonfigurierte Steuertabellen für 12 lateinamerikanische Länder. Richten Sie konforme Payroll-Berechnungen mit der Ein-Klick-Steuerkonfiguration ein oder passen Sie die Sätze an Ihre spezifischen Bedürfnisse an.
Unterstützte Länder¶
| Land | Währung | Einkommensteuer | Sozialversicherung (MA) | Sozialversicherung (AG) |
|---|---|---|---|---|
| 🇨🇷 Costa Rica | CRC | Ja (progressiv) | 9,17% | 26,67% |
| 🇲🇽 Mexiko | MXN | Ja (progressiv) | 2,6% | 20,4% |
| 🇵🇦 Panama | PAB | Ja (progressiv) | 9,75% | 12,25% |
| 🇨🇴 Kolumbien | COP | Ja (progressiv) | 4% | 16% |
| 🇪🇨 Ecuador | USD | Ja (progressiv) | 9,45% | 11,15% |
| 🇭🇳 Honduras | HNL | Ja (progressiv) | 9% | 17% |
| 🇸🇻 El Salvador | USD | Ja (progressiv) | 6,75% | 16,75% |
| 🇬🇹 Guatemala | GTQ | Ja (progressiv) | 4,83% | 10,67% |
| 🇺🇾 Uruguay | UYU | Ja (progressiv) | 15% | 15% |
| 🇵🇾 Paraguay | PYG | Ja (progressiv) | 9% | 16,5% |
| 🇨🇱 Chile | CLP | Ja (progressiv) | 7% | 4% |
| 🇵🇪 Peru | PEN | Ja (progressiv) | 13% | 9% |
Steuertabellen
Die angezeigten Steuersätze sind Standardsätze. Progressive Einkommensteuer-Stufen variieren je nach Land und Einkommenshöhe. Das Ein-Klick-Setup lädt die vollständige Stufenstruktur.
Ein-Klick-Steuerkonfiguration¶
Richten Sie die Steuerkonformität für ein Land in einem Schritt ein:
- Navigieren Sie zum Tab Steuern
- Klicken Sie auf Land hinzufügen
- Wählen Sie das Land
- Klicken Sie auf Standardkonfiguration anwenden
Dadurch werden geladen:
- Einkommensteuer-Stufen (progressive Sätze)
- Sozialversicherungssätze des Mitarbeiters
- Sozialversicherungssätze des Arbeitgebers
- Krankenversicherungsbeiträge
- Beiträge zur Altersvorsorge
- Gesetzliche Rückstellungen (Aguinaldo, Urlaub)
Individuelle Steuerkonfiguration¶
Überschreiben Sie Standardsätze oder erstellen Sie individuelle Steuerregeln:
Steuersätze bearbeiten¶
- Navigieren Sie zum Tab Steuern
- Klicken Sie auf die Länderkonfiguration
- Passen Sie die Sätze nach Bedarf an:
- Einkommensteuer-Stufen
- Sozialversicherungsprozentsätze
- Krankenversicherungssätze
- Beiträge zur Altersvorsorge
- Klicken Sie auf Speichern
Individuellen Abzug hinzufügen¶
- Öffnen Sie die Steuerkonfiguration des Landes
- Klicken Sie auf Abzug hinzufügen
- Konfigurieren Sie:
- Name — Bezeichnung des Abzugs
- Typ — Festbetrag oder Prozentsatz
- Gilt für — Mitarbeiter, Arbeitgeber oder beides
- Berechnungsbasis — Bruttoentgelt, Grundgehalt usw.
- Klicken Sie auf Speichern
Einkommensteuer-Stufen¶
Jedes Land hat progressive Einkommensteuer-Stufen. Beispiel für Costa Rica:
| Monatseinkommen (CRC) | Satz |
|---|---|
| 0 — 843.000 | 0% |
| 843.001 — 1.239.000 | 10% |
| 1.239.001 — 2.174.000 | 15% |
| 2.174.001 — 4.349.000 | 20% |
| Über 4.349.000 | 25% |
Die Steuer wird auf den Anteil des Einkommens innerhalb jeder Stufe berechnet.
Arbeitgeberbeiträge¶
Arbeitgeberbeiträge werden zusätzlich zum Bruttoentgelt berechnet (nicht von den Mitarbeitern abgezogen):
Sozialversicherung (Arbeitgeber)¶
Variiert je nach Land. Deckt Arbeitsplatzversicherung, Arbeitslosenfonds und Sozialprogramme ab.
Aguinaldo (Weihnachtsbonus)¶
In den meisten LATAM-Ländern Pflicht. Wird als über das Jahr aufgelaufene Rückstellung berechnet:
| Land | Aguinaldo | Berechnung |
|---|---|---|
| Costa Rica | 1 Monat | Dezembergehalt |
| Mexiko | Mindestens 12 Tage | Gesetzliches Minimum, kann höher sein |
| El Salvador | 1 Monatsgehalt | Basierend auf dem Durchschnittsverdienst |
| Guatemala | 1 Monatsgehalt | Basierend auf dem Durchschnittsverdienst |
| Honduras | 1 Monatsgehalt | Basierend auf dem Durchschnittsverdienst |
| Nicaragua | 1 Monatsgehalt | Basierend auf dem Durchschnittsverdienst |
| Panama | Anteilig | Basierend auf der Arbeitszeit |
| Kolumbien | 30 Tage | Basierend auf dem Durchschnittsverdienst |
| Ecuador | 1 Monatsgehalt | Vollständiges Zusatzgehalt |
| Peru | 1 Monatsgehalt | Deckelung bei 1.800 PEN |
| Chile | Nicht Pflicht | — |
| Uruguay | Nicht Pflicht | — |
| Paraguay | Nicht Pflicht | — |
Urlaubsrückstellung¶
Aufgelaufene Urlaubsverpflichtung, berechnet je nach Land:
| Land | Urlaubstage | Berechnung |
|---|---|---|
| Costa Rica | 15 Tage (nach 1 Jahr) | Anteilige Ansammlung |
| Mexiko | 12 Tage (nach 1 Jahr) | Steigend mit der Betriebszugehörigkeit |
| Panama | 10 Tage (nach 1 Jahr) | Anteilige Ansammlung |
| Kolumbien | 15 Tage (nach 1 Jahr) | Anteilige Ansammlung |
| Ecuador | 15 Tage (nach 1 Jahr) | Anteilige Ansammlung |
| Honduras | 10 Tage (nach 1 Jahr) | Steigend mit der Betriebszugehörigkeit |
| El Salvador | 14 Tage (nach 1 Jahr) | Steigend mit der Betriebszugehörigkeit |
| Guatemala | 15 Tage (nach 1 Jahr) | Anteilige Ansammlung |
| Uruguay | 20 Tage (nach 1 Jahr) | Anteilige Ansammlung |
| Paraguay | 12 Tage (nach 1 Jahr) | Steigend mit der Betriebszugehörigkeit |
| Chile | 15 Tage (nach 1 Jahr) | Anteilige Ansammlung |
| Peru | 30 Tage (nach 1 Jahr) | Anteilige Ansammlung |
Steuerberichte¶
Payroll-Steuerübersicht¶
Sehen Sie sich Steuerübersichten im Tab Analysen an:
- Gesamte einbehaltene Einkommensteuer
- Gesamte Sozialversicherung (Mitarbeiter + Arbeitgeber)
- Gesamt gebuchte Rückstellungen
- Steuerbelastung je nach Land
Steuerberichte exportieren¶
Exportieren Sie Steuerdaten für die Meldung:
- Navigieren Sie zu Analysen
- Wählen Sie den Zeitraum
- Klicken Sie auf Steuerbericht exportieren
- Wählen Sie das Format: CSV oder PDF
Payroll in mehreren Ländern¶
Beim Ausführen von Payroll in mehreren Ländern:
- Die Steuer jedes Mitarbeiters wird basierend auf dessen Länderkonfiguration berechnet
- Für Berichte wird eine Währungsumrechnung vorgenommen
- Steuerberichte können pro Land oder konsolidiert generiert werden
Compliance-Updates¶
Steuertabellen werden aktualisiert, wenn Länder die Sätze ändern:
- 4Geeks überwacht Änderungen des Steuerrechts in allen unterstützten Ländern
- Updates werden auf die Standardkonfigurationen angewendet
- Individuelle Konfigurationen werden durch Updates nicht beeinflusst
- Bei wesentlichen Änderungen werden Benachrichtigungen gesendet
Best Practices¶
- Beginnen Sie mit den Standards — Nutzen Sie das Ein-Klick-Setup und passen Sie danach nach Bedarf an
- Jährlich prüfen — Überprüfen Sie die Steuersätze zu Beginn jedes Geschäftsjahres
- Überschreibungen dokumentieren — Notieren Sie, warum individuelle Sätze von den Standards abweichen
- Regelmäßig exportieren — Bewahren Sie Steuerberichte für Compliance-Audits auf
- Informiert bleiben — Achten Sie auf Benachrichtigungen zu Änderungen im Steuerrecht
Was kommt als Nächstes?¶
- Payroll-Läufe — Sehen Sie Steuerberechnungen in der Praxis
- Gehaltsabrechnungen — Sehen Sie die Steueraufschlüsselung auf Gehaltsabrechnungen an
- Analysen — Prüfen Sie Steuerübersichten und Berichte
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